Tableau d’amortissement de prêt

Ce que le tableau montre, et que la mensualité seule ne montre pas

• Où va réellement votre argent. Sur un prêt de 25 ans à 5 %, la première échéance est majoritairement des intérêts et entame à peine le capital. Le tableau le rend visible au lieu de le laisser en surprise.
• La mensualité est arrondie comme le fait un prêteur. Au centime supérieur, pas inférieur. Arrondir vers le bas laisse quelques centimes impayés chaque mois et transforme un prêt de 300 mois en 301 échéances.
• Les lignes tombent juste. La colonne des intérêts s’additionne exactement au total des intérêts, et celle du capital au montant emprunté — les chiffres résistent à une vérification dans un tableur.
• La dernière échéance est celle qui est ajustée. Elle est plus petite que les autres, parce que le capital restant tombe rarement sur un chiffre rond.
• De vraies dates, si vous voulez. Indiquez la date de première échéance et chaque ligne est datée : vous voyez sur quel mois le prêt se termine.
• Le taux zéro fonctionne. Un paiement en plusieurs fois sans frais se divise proprement au lieu de diviser par zéro.

L’équivalent dans Excel

La mensualité seule, c’est =VPM(taux/12; mois; -montant). Construire le tableau autour demande INTPER et PRINCPER ligne à ligne, ou un solde courant qu’il faut ne pas rater ; l’erreur classique est de diviser le taux annuel par 12 dans une formule et de l’oublier dans la suivante.